Är Medicare Premium skattepliktig?

• Medicare-kostnader, inklusive Medicare-premier, kan dras av från skatt.
• Du kan dra av alla medicinska kostnader som överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst.
• De flesta kan inte dra av sina Medicare-premier före skatt, såvida de inte är egenföretagare.

Premie är en av de många sjukvårdskostnader som IRS tillåter dig att dra av från dina skatter varje år. Detta inkluderar de premier du betalar för Medicare.

Du kan i allmänhet inte dra av dina premier före skatt, men du kan inkludera dem i dina årliga specificerade avdrag.

IRS tillåter dig att dra av alla belopp du spenderar på din egen sjukvård som är mer än 7,5 procent av din inkomst, inklusive dina Medicare-premier.

Fortsätt läsa för att hitta när du kan dra av dina Medicare-premier och andra sjukvårdskostnader, hur det fungerar och mer.

Är Medicare-premier avdragsgilla?

Många sjukförsäkringspremier är avdragsgilla, inklusive de du betalar för Medicare.

Men till skillnad från premier för försäkringsplaner som du får genom en arbetsgivare, anses Medicare-premier i allmänhet inte vara före skatt. Avdrag före skatt är de som tas ut av din lön innan den beskattas.

Till exempel, om du har en plan genom din arbetsgivare som kostar 85 $ per lönecheck, tas 85 $ ut av din totala lön innan skatt är. Så om din totala check var 785 $ skulle du ha tecknat 85 $ för försäkring. Sedan betalar du skatt på de återstående 700 $.

Dina Medicare-premier tas dock inte ut före skatt. Du måste dra av dem när du gör in skatterna istället. Detta är fallet även om du betalar dina premier genom att dra av pengarna från din socialförsäkringspensionscheck.

Reglerna för avdrag beror på dina specifika omständigheter, inklusive din inkomst och anställning. Din inkomst och omständigheter kan också påverka vilka Medicare-premier du kan dra av.

I allmänhet kan du dra av:

• Del A-premier. De flesta får del A utan att betala en premie, så det finns inget att dra av. Om du betalar en del A-premie och inte får socialförsäkringsförmåner kan du dra av premien.
• Del B-premier. Del B-premier är avdragsgilla så länge du uppfyller inkomstreglerna.
• Del C-premier. Du kan dra av del C-premier om du uppfyller inkomstreglerna.
• Del D-premier. Som med delarna B och C kan du dra av dina del D-premier om du uppfyller inkomstreglerna.
• Medigap. Medigap-premier kan också vara avdragsgilla.

Vilka dokument behöver du för att dra av premier på dina skatter?

Om du betalar dina premier via social trygghet får du ett formulär varje år som heter SSA-1099. SSA-1099 visar de premier du betalat för del B och du kan använda denna information för att specificera dina premier när du registrerar dina skatter.

Du får också ett formulär från Medicare som kallas ett Medicare-sammanfattningsmeddelande. Ett sammanfattande meddelande listar alla tjänster du fått, vad Medicare betalat för dem och det belopp som faktureras dig.

Medicare skickar ett sammanfattningsmeddelande var tredje månad. Om du har ett MyMedicare-konto kan du få samma information när som helst.

Du kan använda informationen på din SSA-1099 och dina sammanfattningsmeddelanden för att beräkna det belopp du betalat i medicinska kostnader. IRS låter dig inkludera kostnader för tjänster som original Medicare (del A och B) inte täcker, till exempel:

• recept
• tandbesök
• proteser
• synundersökningar
• hörapparater

Spara dina räkningar och kvitton från dessa tjänster. Du behöver dem för att räkna ut dina totala sjukvårdskostnader för året. När du registrerar dina skatter listar du dessa utgifter tillsammans med dina premier som vad som kallas ett specificerat schema A-avdrag.

Vad händer om jag har en del C-, del D- eller Medigap-plan?

Du kommer att få separata uttalanden från alla privat sålda Medicare-planer du har - inklusive del C, del D och Medigap - såvida du inte betalar för någon av dem av dina sociala förmåner.

Om du betalar med social trygghet får du information om en SSA-1099. Annars får du ett uttalande från ditt försäkringsbolag. Ring ditt försäkringsbolag om du inte har fått den information du borde ha.

Vilka är gränserna för att dra av Medicare-premier?

Som allmän regel tillåter IRS att du drar av alla medicinska kostnader som överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst (AGI). Din AGI är det belopp du gör under ett år efter att alla skatter har tagits ut. Detta inkluderar självrisken du betalar för Medicare eller någon annan försäkring.

Din förmåga att dra av dina premier beror på din AGI och det belopp du betalar för dina premier.

Låt oss till exempel säga att din AGI var 20 000 USD. Du kan dra av alla medicinska kostnader som överstiger 7,5 procent av din inkomst. I det här fallet är det $ 1500.

Du kanske också har spenderat pengar på sjukvårdskostnader som:

• självrisker
• copays
• samförsäkring
• icke-täckta tjänster

Om så är fallet kan du dra av ännu mer från dina skatter.

Kom ihåg att du kan dra av alla medicinska kostnader du betalar som är mer än 7,5 procent av din inkomst. Det innebär att du måste lägga upp alla kostnader från din SSA-1099, sammanfattningsmeddelanden och eventuella kvitton, så att du kan räkna ut hur mycket du betalat till din vård under skatteåret.

Vad händer om du är egenföretagare?

Dina hälsoavdrag fungerar annorlunda om du är egenföretagare. Egenföretagare kan dra av sina premier före skatt. Detta är känt som ett ”över linjen” avdrag.

Att ta ut premier före skatt sänker din AGI, vilket gör att du kan dra av ännu fler medicinska kostnader. Dessutom låter IRS dig också dra av dina Medicare-premier före skatt för din make.

Du betraktas som egenföretagare om du äger ett företag som tjänar inkomster, även om du är enmansföretagare.

Så om du till exempel arbetar med frilansrådgivning i pension kan du dra av dina Medicare-premier före skatt. Om ditt företag inte gav dig någon inkomst kan du dock inte dra av dina förmåner före skatt.

För de flesta betyder avdrag för premie före skatt allvarliga skattebesparingar, men det är kanske inte fallet i alla situationer. Du kan välja att inte dra av dina premier före skatt och istället dra dem som specificerade Schema A-avdrag vid skattetid.

Om du är egenföretagare kan du använda onlineverktyg för att se hur skatter skulle vara med avdrag före skatt jämfört med specificerade avdrag.

Vad händer om du arbetar och inte är egenföretagare?

Om du fortfarande arbetar för en arbetsgivare men har Medicare kan du använda Schema A för att dra av dina premier. Du kan specificera alla dina medicinska kostnader, inklusive premier. Samma AGI-regler kommer att gälla, oavsett inkomstkälla.

Hur drar du av Medicare-premier?

Du kan dra av dina Medicare-premier i några steg. Det är viktigt att ta dig tid på varje steg för att se till att du inte missar några skattebesparingar.

Här är stegen för att upptäcka beloppet du kan dra av för dina sjukvårdskostnader:

1. Bestäm din AGI för året.
2. Samla alla medicinska kvitton, dina SSA-1099, sammanfattande meddelanden och försäkringsutlåtanden.
3. Lägg samman de pengar du spenderade på din egen vård under året.
4. Använd IRS-formulär 1040 eller 1040-SR.
5. Ange dina medicinska utgifter på raderna 1 till 4 i formuläret 1040 eller 1040-SR. Formuläret leder dig genom att beräkna 7,5 procent av din AGI och sedan dra av det antalet från dina totala sjukvårdskostnader.
6. Du kan dra av det belopp du betalat för sjukvårdskostnader som är mer än 7,5 procent av din AGI.

Anta till exempel att du har en AGI på $ 40 000. När du räknar samman alla dina medicinska kostnader från din SSA-1099, sammanfattningsmeddelanden, kvitton och andra uttalanden får du totalt 6 000 USD.

Så du kan dra av $ 3000 av dessa sjukvårdskostnader: 7,5 procent av $ 40,000 är $ 3000 och $ 6000 minus $ 3000 är $ 3000.

Hur du hittar hjälp med dina skatter om du använder Medicare

Följande resurser kan hjälpa till med dina skatter eller ge dig mer information:

• Skatterådgivning för äldre (TCE). TCE tillhandahåller gratis skatteförberedande hjälp från IRS-certifierade volontärer. Du kan hitta ett lokalt kontor genom att ringa 888-227-7669.
• Volontär inkomstskattassistans (VITA). I likhet med TCE erbjuder denna tjänst gratis skattereduceringshjälp. Du kan nå dem genom att ringa 800-906-9887.
• IRS-servicelokaliserare. Du hittar lokala TCE- eller VITA-leverantörer på IRS-webbplatsen.
• Hjälpcenter för skattebetalare (TAC). Du kan boka tid på TAC för att få svar på dina frågor.

Takeaway

• Du kan dra av dina Medicare-premier och andra medicinska kostnader från dina skatter.
• Du kan dra av premier du betalar för någon del av Medicare, inklusive Medigap.
• Du kan bara dra av belopp som är mer än 7,5 procent av din AGI.

Denna artikel uppdaterades den 20 november 2020 för att återspegla Medicare-information 2021.