- Medicare ökar månatliga premier för del B och del D täckning om din inkomst är högre än vissa gränser.
- För att undvika dessa tillägg måste du minska din modifierade justerade bruttoinkomst.
- Prata med en CPA eller finansiell rådgivare för att avgöra vilken inkomstsänkande strategi som är bäst för din situation.
Om du är en Medicare-stödmottagare med en högre inkomst än genomsnittet kan Social Security Administration (SSA) ta ut en extra kostnad på Medicare-premierna du betalar varje månad.
Dessa extra avgifter kallas ett inkomstrelaterat månatligt justeringsbelopp (IRMAA). Du kan använda vissa strategier, både före och efter att ha fått en IRMAA, för att minska eller eliminera denna avgift.
Johnny Greig / Getty Images
Vad är IRMAA?
IRMAA tillkommer en extra kostnad till dina månatliga premier för Medicare del B (medicinsk försäkring) och Medicare del D (receptbelagd läkemedelsskydd).
Inkomsttillägget gäller inte Medicare del A (sjukhusförsäkring) eller Medicare del C, även känd som Medicare Advantage.
IRMAA-avgifter baseras på din inkomst. SSA beräknar IRMAA-beloppet med din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) enligt dina skattedeklarationer från 2 år sedan.
Hur fungerar IRMAA?
Om din inkomst för två år sedan var 88 000 dollar eller mindre som enskild skattebetalare eller 176 000 dollar eller mindre som ett gift par som ansöker gemensamt, betalar du standardpremierna. År 2021 betalar de flesta för $ 148,50 per månad för Medicare del B.
Om din inkomst är högre än dessa belopp stiger din premie när din inkomst ökar.
Till exempel, om din årsinkomst under 2019 var mer än 500 000 dollar som enskild skattebetalare eller mer än 750 000 dollar som gift par, skulle din premie på 2021, del B, vara 504,90 dollar för Medicare del B och ytterligare 77,10 dollar till din planpremie för Medicare-delen D täckning.
Vilka är de bästa tipsen för att undvika en IRMAA?
Eftersom din IRMAA baseras på din inkomst innebär många strategier för att minska den att sänka din årliga inkomst. Det finns dock andra steg du kan vidta för att undvika att betala en högre IRMAA än vad du behöver.
Här är några idéer att tänka på:
Informera Medicare om du har haft en livsförändrande händelse som påverkade din inkomst
Din IRMAA är baserad på skattedeklarationer från 2 år sedan. Om dina omständigheter har förändrats under de två åren kan du skicka in ett formulär för att informera Medicare om minskningen av din inkomst.
Följande händelser kvalificerar sig som livsförändrande i syfte att beräkna en IRMAA:
- äktenskap
- äktenskapsskillnad
- makens död
- minskade timmar eller förlorat ditt jobb
- förlust av inkomstgenererande egendom
- minskning eller förlust av din pension
- avveckling från en arbetsgivare
Det är viktigt att veta att vissa inkomstförändrande händelser inte kvalificerar för en minskning av din IRMAA.
Följande händelser anses inte vara livsförändrande av SSA, även om de alla påverkar pengarna på ditt bankkonto:
- förlust av underhållsbidrag eller barnbidrag
- frivillig försäljning av fastigheter
- högre sjukvårdskostnader
För att informera Medicare om en kvalificerad förändring måste du fylla i formuläret för Medicare inkomstrelaterad månatlig justering av livslängd och antingen skicka det eller skicka det personligen till ditt lokala SSA-kontor.
Undvik vissa inkomstökande förändringar i din årliga inkomst
Vissa ekonomiska beslut kan påverka din skattepliktiga inkomst och ditt IRMAA-belopp. Följande åtgärder höjer alla din årliga inkomst:
- säljer fastigheter
- tar nödvändiga minimidistributioner från pensionskonton
- genomföra transaktioner som netto en stor realisationsvinst
- konvertera alla fonder i ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) till en Roth IRA i en transaktion
Det är viktigt att prata med en ekonomisk planerare, CPA eller skatterådgivare för att hjälpa dig att planera dessa transaktioner för att minska påverkan på dina Medicare-premier.
Du kanske till exempel vill börja konvertera traditionella IRA till Roth IRA i början av 60-talet för att undvika en engångsinkomstökning som kan utlösa ett IRMAA-straff.
Använd Medicare-sparkonton
Bidrag till ett Medicare-sparkonto (MSA) är skattebefriade. Om du bidrar till en MSA är uttagen skattefria så länge du spenderar pengarna på kvalificerade sjukvårdskostnader.
Dessa konton kan sänka din skattepliktiga inkomst samtidigt som du får ett sätt att betala för några av dina medicinska kostnader.
Tänk på en kvalificerad välgörenhetsdistribution
Om du är 70 år och 6 månader gammal eller äldre och har pensionskonton, kräver IRS att du tar minimidistribution från kontot varje år.
Om du inte behöver dessa pengar för att leva på kan du donera utdelningen till en 501 (c) välgörenhetsorganisation. På så sätt räknas det inte som inkomst när IRMAA beräknas.
Det är en bra idé att arbeta med en CPA eller finansiell rådgivare för att se till att du följer IRS-riktlinjerna för donationen. Du kan till exempel låta utcheckningen göras direkt till organisationen för att säkerställa att IRS inte räknas som en del av din inkomst.
Utforska skattefria inkomstflöden
Många människor behöver inkomst men är oroliga över effekterna av att ta fördelningar från pensionskonton för att betala för levnadskostnader.
För vissa kan en konverteringslån för hem, även kallad omvänd inteckning, vara ett sätt att täcka dina månatliga utgifter utan att öka din skattepliktiga inkomst varje år.
En omvänd inteckning är där du kan använda kapitalet i ditt eget hem för att betala för boendekostnader.
Ett kvalificerat livslång livräntekontrakt kan också hjälpa. IRS tillåter dig att använda traditionella IRA, 401 (k), 403 (b) och 457 (b) medel för att köpa en livränta som ger dig regelbundna inkomster men minskar mängden din erforderliga minimidistribution.
Omvända inteckningar och kvalificerade livräntekontrakt är inte en bra idé för alla, så prata med en finansiell rådgivare om hur dessa inkomstsänkande strategier kan fungera i din situation innan du fattar beslut.
Hur överklagar en IRMAA
Om du tror att SSA eller IRS har gjort ett fel vid beräkningen av din IRMAA kan du överklaga beslutet med hjälp av Medicares femprocentiga överklagandeprocess. Överklagandeprocessen kan vara tidskrävande, men det ger dig flera chanser att lämna ditt ärende till oberoende granskningsnämnder.
Du måste inleda överklagandet senast 60 dagar från datumet i din IRMAA-beslutsbrev från Medicare.
IRMAA: s beslutsbrev kommer att innehålla detaljerade instruktioner om när och hur man överklagar. Var noga med de aktuella tidsfristerna, för att missa dem kan leda till att ditt överklagande avslås.
Takeaway
Medicare kan debitera dig ett ökat belopp, kallat IRMAA, för dina premier B och Del D om din inkomst är högre än genomsnittet.
Eftersom en IRMAA är baserad på de inkomster som redovisas i dina inkomstskatteregistreringar innebär de flesta sätt att undvika en IRMAA att sänka din MAGI.
Välgörenhetsdonationer, MSA och skattefria inkomstflöden, såsom omvända inteckningar, kan hjälpa dig att sänka din skattepliktiga inkomst, även om du måste ta en minsta fördelning från ett pensionskonto.
Du kan också sänka din skattepliktiga inkomst under ett visst år genom att sprida ut fastighetsförsäljning, IRA-omvandlingar eller andra kapitalvinster så att de inte händer på en gång.
Om vissa livsförändringar påverkar din inkomst kan du kanske minska eller eliminera din IRMAA. Livsförändrande händelser som kan påverka dessa premiumtillägg inkluderar:
- äktenskap
- äktenskapsskillnad
- makens död
- förlust av jobb eller pension
Om du står inför en IRMAA som du tror har beräknats av misstag kan du överklaga Medicares beslut.
Men du bestämmer dig för att närma dig en höjning av din premie baserat på din inkomst, det är en bra idé att prata med en revisor eller finansiell rådgivare om det bästa sättet för dig baserat på din totala ekonomiska bild.
